연봉 4,000만 원을 제안받았다. 월급으로 나누면 333만 원인데, 실제로 통장에 들어오는 금액은 280만 원대다. 53만 원 넘게 빠지는 이유는 4대 보험료와 소득세 때문이다. 세전 금액만 보고 계약하면 생활비 계획이 틀어질 수 있다.
연봉에서 빠지는 항목 6가지
월급에서 원천징수되는 항목은 총 6가지다. 2026년 기준으로 각각 얼마씩 빠지는지 정리했다.
- 국민연금 (4.5%)
- 월 소득의 4.5%를 납부한다. 상한액이 정해져 있어서 월 소득 590만 원 이상이면 동일한 금액을 낸다.
- 건강보험 (3.545%)
- 월 소득의 3.545%. 여기에 장기요양보험료(건강보험의 12.81%)가 추가로 붙는다.
- 고용보험 (0.9%)
- 실업급여 재원으로 쓰인다. 사업주도 같은 비율을 부담한다.
- 소득세
- 과세표준 구간에 따라 6~45%의 세율이 적용된다. 부양가족이 많을수록 공제액이 커져서 세금이 줄어든다.
- 지방소득세
- 소득세의 10%를 추가로 납부한다.
연봉대별 월 실수령액 (2026년 기준)
부양가족 본인 1인 기준, 비과세 월 20만 원(식대) 적용 시 대략적인 금액이다.
| 연봉 | 월 공제액 | 월 실수령액 |
|---|---|---|
| 2,400만 | 약 25만 | 약 175만 |
| 3,000만 | 약 34만 | 약 216만 |
| 4,000만 | 약 53만 | 약 280만 |
| 5,000만 | 약 76만 | 약 341만 |
| 6,000만 | 약 101만 | 약 399만 |
| 8,000만 | 약 157만 | 약 510만 |
연봉이 올라갈수록 소득세 구간이 높아지기 때문에 공제 비율도 같이 올라간다. 연봉 3,000만 원대에서는 약 14%가 빠지지만, 8,000만 원대에서는 약 24%까지 늘어난다.
부양가족 수에 따라 달라지는 금액
같은 연봉이라도 부양가족이 많으면 소득세가 줄어들어 실수령액이 높아진다. 연봉 4,000만 원 기준으로 비교하면 이렇다.
- 본인만 (1인): 월 약 280만 원
- 배우자 포함 (2인): 월 약 287만 원
- 배우자 + 자녀 1명 (3인): 월 약 291만 원
- 배우자 + 자녀 2명 (4인): 월 약 295만 원
1인과 4인 가족의 차이가 월 15만 원 정도 난다. 연간으로 계산하면 180만 원이니 무시하기 어렵다.
내 실수령액 직접 계산해보기
위 표는 대략적인 기준이다. 비과세 항목(식대, 교통비 등)이나 자녀 수에 따라 실제 금액은 달라진다. 연봉 실수령액 계산기에 세전 연봉, 부양가족 수, 비과세액을 입력하면 4대 보험과 소득세를 항목별로 나눠서 보여준다. 이직이나 연봉 협상 전에 한 번 돌려보면 기대치와 현실의 차이를 미리 파악할 수 있다.
참고 비과세 항목 중 식대는 월 20만 원까지 비과세 처리된다. 회사에서 식대를 별도로 지급하는 경우 이 금액만큼 과세 대상에서 빠지므로 실수령액이 소폭 올라간다.
자주 묻는 질문
Q. 연봉에 퇴직금이 포함되어 있는 경우는?
퇴직금 포함 연봉이라면 실제 월급은 13으로 나눠야 한다(12개월 + 퇴직금 1개월). 연봉 4,000만 원(퇴직금 포함)이면 실제 월 환산 연봉은 약 3,692만 원이다.
Q. 인센티브나 성과급은 어떻게 계산하나요?
인센티브는 지급 시점에 별도로 소득세가 원천징수된다. 기본 연봉과 합산되어 과세표준이 올라가면 다음 해 연말정산에서 추가 납부가 발생할 수 있다.
Q. 연말정산하면 돌려받을 수 있나요?
월급에서 원천징수된 세금이 실제보다 많았으면 차액을 돌려받는다. 의료비, 교육비, 기부금 등 공제 항목이 많을수록 환급 금액이 커진다. 반대로 부족하면 추가 납부도 가능하다.
세전 연봉 숫자에만 집중하면 실제 생활비 계산이 틀어진다. 이직 전, 연봉 협상 전에 실수령액을 한 번 확인해두면 예상 밖의 당황은 피할 수 있다.